При онлайн-обороте 600 000 ₽ разница в комиссии на один процентный пункт — это 6 000 ₽ в месяц, или 72 000 ₽ за год. Но если ради меньшего процента школа подключит платную кассу, новый модуль CRM и ручную сверку платежей, часть экономии исчезнет. Чтобы выбрать способ приёма оплаты, сравните все расходы, а не две ставки на рекламных страницах.
Разберём, как учитывать НДС на эквайринг в 2026 году, плату за CRM, чеки и возвраты. Вы получите формулу расчёта, пример порога выгодности и сценарии проверки оплаты: их можно передать банку и разработчику, чтобы получить сопоставимые предложения.
1. Разделите договор, интеграцию и кассу
Под своим эквайрингом в этой статье понимаем ваш договор с банком или платёжным провайдером, который подключают к CRM. Разрабатывать платёжную систему с нуля не нужно: вы связываете готовый приём денег с учётом клиентов и абонементов. Встроенный сервис — платёжное решение, которое предлагают подключить через разработчика CRM на условиях этого сервиса.
Оба варианта могут работать внутри одной программы. Например, для ListOk CRM разработчик описывает и «ЛистОк Кассу», и подключение своего банка или платёжного сервиса с автоматическим оформлением абонемента после оплаты. Это сведения из описания платёжных интеграций по данным сайта разработчика на 1 ноября 2026 года; тарифные ограничения приведены в разделе 3.
Название кнопки оплаты не объясняет, кто отвечает за деньги и чеки. До сравнения процентов разложите предложение на три части:
Договор и выплаты. С кем вы заключаете договор, кто удерживает комиссию и кто перечисляет деньги на расчётный счёт — эти сведения нужны для сверки и обращения при задержке.
Обмен с CRM. Кто передаёт подтверждение платежа и связывает его с учеником или абонементом — иначе администратору придётся искать оплату вручную.
Кассовые чеки. Кто формирует чек и обслуживает кассовую часть — без этого нельзя понять, какие расходы уже включены в процент.
Не приписывайте встроенному решению преимущество «всё автоматически», а своему — недостаток «всё вручную». На показе нужна одинаковая цепочка: клиент оплачивает абонемент, платёж появляется у нужного ученика, администратор видит результат. Так вы сравните две работающие настройки, а не обещание одной стороны с ненастроенной программой другой.
2. Приведите комиссии к сумме с НДС
С 1 января 2026 года отменено освобождение от НДС для услуг карточного эквайринга. Изменения отражены в пункте 3 статьи 149 НК РФ; основная ставка 22% установлена пунктом 3 статьи 164 НК РФ. Чтобы сравнить предложения, выясните, указан процент с НДС или без него. (consultant.ru)
Налог относится к стоимости услуги эквайринга, а не ко всей оплате клиента. Посчитаем на условном тарифе 2% без НДС: при платеже 10 000 ₽ комиссия равна 10 000 ₽ × 2% = 200 ₽, НДС — 200 ₽ × 22% = 44 ₽. Итого — 244 ₽, или 2,44% от платежа. Если банк уже указал 2,44% с НДС, повторно прибавлять налог не нужно. (consultant.ru)
Для банковских переводов через СБП освобождение сохраняется по подпункту 3 пункта 3 статьи 149 НК РФ. Различие между карточным эквайрингом и переводами разъяснено в письме Минфина от 24 декабря 2025 года № 03-07-05/126006. Но это не означает, что всё вознаграждение платёжной платформы освобождено от НДС: запросите разбивку банковской и сервисной частей.
Для каждого способа оплаты запишите окончательное удержание с платежа. Отведите картам и СБП разные строки, иначе дешёвый способ оплаты замаскирует дорогой. Дальше считаем денежные расходы без оценки налоговых вычетов; возможное уменьшение налоговой нагрузки сначала подтвердите с бухгалтером.
3. Добавьте тариф CRM и платные модули
Сам доступ к онлайн-оплате тоже может требовать доплаты. По данным сайтов разработчиков, цены «Моего Класса» и ListOk CRM проверены на 9 октября 2026 года, функции — на 2 октября 2026 года. Цены и функции Gym-One проверены на 16 октября 2026 года. В таблице — плата за CRM и нужный доступ, а не полная стоимость приёма платежей.
CRM | Где доступна онлайн-оплата | Расход на подписку и доступ | Что учесть |
|---|---|---|---|
В личном кабинете посетителя — дополнительная услуга | «База» 590 ₽ + Личный кабинет 990 ₽ = 1 580 ₽ в месяц за клуб; клиенты и сотрудники без лимита | Модуль оплачивается дополнительно даже к тарифу «База и все модули»; скидки за год на него нет | |
На тарифах «Марс», «Юпитер», «Сатурн» | «Марс» — 3 490 ₽ в месяц за аккаунт клуба, без филиалов; сотрудники и клиенты без лимита | На «Земле» онлайн-оплаты нет; комиссия платёжного сервиса не равна цене подписки | |
Только в версии Pro | Pro — 1 390 ₽ в месяц за компанию при количестве до 5 активных групп | Онлайн-оплата и кассы недоступны в «Базовой» версии; при росте числа групп меняется цена |
Если школа уже использует Pro в «Моём Классе», не прибавляйте всю подписку повторно к одному варианту оплаты. При переходе с «Базовой» версии на Pro для количества до 5 групп разница составляет 1 390 ₽ − 990 ₽ = 400 ₽ в месяц. Для новой CRM учитывайте полную подписку. Как сравнивать такие платежи, разобрано в статье «Недорогая CRM: как сравнить предложения».
Есть и публичный пример комиссии встроенного решения. По данным сайта разработчика на 1 ноября 2026 года, в условиях «ЛистОк Кассы» указаны 2,39% по картам без НДС и 1,1% по СБП; касса и чеки заявлены без дополнительной платы. Решение доступно начиная с «Марса». Пересчёт карточной ставки с НДС 22%: 2,39% × 1,22 = 2,9158%. (listokcrm.ru)
Условия возврата первоначальной комиссии и полный перечень возможных дополнительных сборов на этой странице не приведены — запросите их в договоре. Для остальных CRM из таблицы комиссия эквайринга в исходных данных каталога не указана: цену модуля или ставку другого сервиса вместо неё подставлять нельзя.
4. Соберите полную стоимость приёма платежей
Основа расчёта — сумма успешных онлайн-платежей до удержания комиссии, а не вся выручка студии и не поступление на счёт. Например, если из 900 000 ₽ выручки онлайн принимают 600 000 ₽, процент эквайринга нужно применять к 600 000 ₽. Наличные и другие способы расчёта эту базу не увеличивают.
Расход за месяц = платежи по картам × окончательная ставка по картам + платежи через СБП × окончательная ставка СБП + фиксированные платежи + прочие сборы. Ставки в формуле записывайте долями: 2,44% — это 0,0244.
Подписка и платёжный модуль. Включите всю цену при покупке новой CRM или только изменение расходов, если система уже используется.
Кассовая часть. Запросите стоимость подключения, оборудования или аренды, обслуживания, фискального накопителя и оператора фискальных данных. Не прибавляйте повторно то, что уже входит в пакет.
Интеграция. Разделите первоначальную настройку и регулярное сопровождение: первый платёж влияет на бюджет запуска, второй — на каждый месяц.
Возвраты. Узнайте, возвращается ли комиссия исходного платежа и берётся ли новый сбор за возврат. Саму возвращённую клиенту сумму не называйте комиссией.
Дополнительные условия. Уточните минимальную плату, сбор за перечисление денег и зависимость ставки от оборота, чтобы расчёт не работал только для рекламного примера.
Ручная работа. Замерьте время администратора на поиск оплат и исправление ошибок. Покажите его стоимость рядом с денежными расходами, не смешивая с банковскими удержаниями.
Годовой бюджет — сумма расходов каждого из 12 месяцев плюс разовые затраты. Для школы с летним спадом нужен помесячный план: если умножить сентябрьский оборот на 12, вариант с высокой постоянной платой будет выглядеть дешевле, чем окажется за полный учебный цикл.
Срок выплаты влияет не на комиссию, а на запас денег. Допустим, к моменту оплаты аренды ещё не перечислены три дневных поступления по 30 000 ₽: 30 000 ₽ × 3 = 90 000 ₽ временно недоступны. Такую сумму придётся покрыть своим резервом. Поэтому вместе с расчётом расходов запросите календарь выплат с учётом выходных.
5. Посчитайте порог выгодности на своём обороте
Рассмотрим учебный пример, а не тарифы конкретного банка или CRM. Школа сравнивает два способа внутри одной уже оплаченной системы. Все платежи идут по картам, возвратов нет. При своём эквайринге условная ставка — 2% без НДС, то есть 2,44% с НДС; фиксированные расходы на подключённые сервисы — 3 000 ₽ в месяц. У встроенного решения условная окончательная комиссия — 3,44%, фиксированная плата — 500 ₽ в месяц. Все суммы, кроме явно указанной ставки 2%, считаем окончательными.
При онлайн-обороте 600 000 ₽ свой вариант обойдётся в 600 000 ₽ × 2,44% + 3 000 ₽ = 17 640 ₽. Встроенный — в 600 000 ₽ × 3,44% + 500 ₽ = 21 140 ₽. Разница — 3 500 ₽ в пользу своего эквайринга. При меньшем обороте результат меняется:
Онлайн-оборот за месяц | Свой эквайринг | Встроенный сервис | Какой дешевле |
|---|---|---|---|
100 000 ₽ | 5 440 ₽ | 3 940 ₽ | Встроенный: на 1 500 ₽ |
250 000 ₽ | 9 100 ₽ | 9 100 ₽ | Расходы равны |
600 000 ₽ | 17 640 ₽ | 21 140 ₽ | Свой: на 3 500 ₽ |
Это расходы сверх одинаковой подписки CRM. Для полного бюджета её нужно прибавить к обоим столбцам. Здесь она не влияет на разницу, но при выборе разных CRM исключать подписку из сравнения нельзя.
При каком обороте расходы сравняются
В примере свой вариант требует на 3 000 ₽ − 500 ₽ = 2 500 ₽ больше постоянных расходов, зато экономит 3,44% − 2,44% = 1 процентный пункт с оборота. Порог равен 2 500 ₽ ÷ 0,01 = 250 000 ₽ в месяц. Выше этого значения выгоднее свой эквайринг, ниже — встроенный, но только при заданных условиях.
Общая формула: разница фиксированных расходов ÷ разница окончательных ставок. Она подходит, когда у своего варианта постоянная плата выше, а процент ниже. При смешанных платежах сначала рассчитайте среднюю ставку каждого предложения: доля карточного оборота × ставка по картам + доля оборота СБП × ставка СБП. Доли берите по сумме денег, а не по числу платежей.
Что меняют настройка и время администратора
Допустим, запуск своего варианта дополнительно требует 12 000 ₽, а встроенного — нет. При стабильном обороте 600 000 ₽ экономия первого года составит 3 500 ₽ × 12 − 12 000 ₽ = 30 000 ₽. Это результат до оценки рабочего времени, а не обещание для любой школы.
Теперь добавим условие: при своём эквайринге администратор Анна тратит на обработку платежей на 6 часов в месяц больше. При оценке её часа в 600 ₽ это 600 ₽ × 6 = 3 600 ₽ — больше ежемесячной денежной экономии 3 500 ₽. Такой результат — повод сначала исправить интеграцию, а не переходить ради меньшего процента.
6. Проверьте чеки, возвраты и связь платежа с учеником
Статус оплаты в CRM не заменяет кассовый чек. По общему правилу организации и ИП применяют контрольно-кассовую технику (ККТ) при расчётах, кроме предусмотренных законом исключений; порядок затрагивает и СБП. Основание — пункты 1, 2 и 2.2 статьи 1.2 закона № 54-ФЗ. Обещание «принимаем деньги без покупки кассы» нужно проверять как описание конкретной схемы обслуживания, а не освобождение вашего бизнеса от кассовых правил.
Для абонементов согласуйте с бухгалтером сценарий предоплаты, её зачёта после оказания услуг и возврата. Для услуг в сфере образования пункт 2.1 статьи 1.2 предусматривает специальный порядок формирования чека при зачёте или возврате предварительной оплаты. Настройки другой школы или спортивной студии нельзя переносить без проверки применимости к вашей работе. (consultant.ru)
Для обоих вариантов нужен одинаковый тест. Ошибки и повторные уведомления лучше воспроизводить с разработчиком в тестовой среде, а согласованный небольшой реальный платёж использовать для проверки выплаты и чека.
Успешная покупка. В тестовом сценарии родитель оплачивает абонемент за 6 000 ₽. Убедитесь, что сумма попала нужному ребёнку, а не только в общую карточку родителя.
Незавершённая оплата. Клиент открывает платёжную страницу и закрывает её без оплаты. Абонемент не должен стать оплаченным только из-за перехода по ссылке.
Повторное уведомление. Разработчик повторно передаёт в CRM подтверждение того же платежа. Ожидаемый результат — одна оплата и один абонемент, без дублей.
Частичный возврат. Из тестовой оплаты 6 000 ₽ возвращают 2 000 ₽. В истории должны различаться исходная сумма, возврат и оставшиеся 4 000 ₽; изменение абонемента проверяют по вашим правилам.
Сбой формирования чека. Поддержка показывает, где видна ошибка, кто получает уведомление и как повторяется отправка после устранения причины.
Сверка выплаты. Сопоставьте сумму клиента, удержанную комиссию, возврат и фактическое поступление. Для поиска расхождения используйте номер платежа, а не только фамилию.
Если платёж связан с бронированием места, проверьте, что происходит с записью после отказа от оплаты или возврата. Иначе финансовая часть пройдёт тест, а место в группе останется занятым ошибочно. Список проверок расписания есть в руководстве по выбору программы для онлайн-записи.
7. Выберите вариант на год и согласуйте условия выхода
После расчёта и теста решение зависит от того, что уже подключено и как меняется ваш оборот. Ориентируйтесь на свою ситуацию:
Вы только запускаете онлайн-оплату. Сравните бюджет первого года с подключением и кассовой частью: более высокий процент может окупаться отсутствием постоянных и стартовых расходов.
У вас уже есть совместимые эквайринг и касса. Узнайте стоимость их подключения к CRM. Не считайте новую кассу обязательной покупкой, пока разработчик не объяснил, почему существующая не подходит.
Оборот заметно меняется по сезонам. Сложите расходы по месяцам и оцените срок договора. Решение должно выдерживать летний спад, а не только месяц продажи большинства абонементов.
До подписания договора выясните, как вы будете обслуживать старые платежи после смены сервиса. Попросите показать выгрузку номеров операций, комиссий и возвратов, а также порядок доступа к истории и проведения возврата после отключения. Без этого экономия при переходе может обернуться ручным поиском каждой старой оплаты.
Критерий приёмки запишите одной фразой: «Платёж связан с нужным учеником, сумма и комиссия сверяются с выплатой, чек доступен, возврат проверен, ответственный за сбой известен». По нему вы сможете принять работу банка и разработчика CRM — в отличие от обещания удобной онлайн-оплаты.
Возьмите выписку за последний полный месяц и запросите два расчёта на одинаковый оборот: с вашим эквайрингом и со встроенным сервисом. Затем проведите тест оплаты и возврата; если CRM ещё не выбрана, начните с подбора системы под задачи вашей школы или студии.
